根據(jù)《人力資源社會(huì)保障部關(guān)于調(diào)整年金基金投資范圍的通知》（人社部發(fā)﹝2020﹞95號(hào)，以下簡(jiǎn)稱“《通知》”）、《人力資源社會(huì)保障部辦公廳關(guān)于印發(fā)調(diào)整年金基金投資范圍有關(guān)問(wèn)題政策釋義的通知》（人社廳發(fā)﹝2020﹞112號(hào)，以下簡(jiǎn)稱“《政策釋義》”）的相關(guān)規(guī)定，為更好契合養(yǎng)老金產(chǎn)品的管理需求， 經(jīng)與產(chǎn)品托管人協(xié)商一致，富國(guó)基金管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）決定自2021年2月10日起（含當(dāng)日），將富國(guó)富和股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品涉及投資范圍、投資限制等相關(guān)條款，按照《通知》和《政策釋義》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行調(diào)整。
主要涉及如下條款變更：
一、投資范圍和投資限制的條款變更如下：
（一）投資范圍相應(yīng)調(diào)整為:
委托投資資產(chǎn)僅限于境內(nèi)投資和香港市場(chǎng)投資。
境內(nèi)投資范圍包括銀行存款，標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)，債券回購(gòu)，信托產(chǎn)品，債權(quán)投資計(jì)劃，公開(kāi)募集證券投資基金，股票，股指期貨，國(guó)債期貨。
標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)指依法發(fā)行的固定收益證券，包括國(guó)債，中央銀行票據(jù)，同業(yè)存單，政策性、開(kāi)發(fā)性銀行債券，以及信用等級(jí)在投資級(jí)以上的金融債、企業(yè)債、公司債、可轉(zhuǎn)換債、可交換債、（超）短期融資券、中期票據(jù)、非公開(kāi)定向債務(wù)融資工具、信貸資產(chǎn)支持證券、資產(chǎn)支持票據(jù)、證券交易所掛牌交易的資產(chǎn)支持證券。上述資產(chǎn)發(fā)行方式包括公開(kāi)發(fā)行和非公開(kāi)發(fā)行。
香港市場(chǎng)投資指通過(guò)公開(kāi)募集證券投資基金（不含QDII基金），投資內(nèi)地與香港股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制下允許買賣的香港聯(lián)合交易所上市股票（簡(jiǎn)稱“港股通標(biāo)的股票”）。
本產(chǎn)品可以投資于投資管理人自身管理的金融產(chǎn)品，如公開(kāi)募集證券投資基金等。本產(chǎn)品可以投資于關(guān)聯(lián)方發(fā)行、承銷的證券。
本產(chǎn)品不得直接投資于權(quán)證，但因投資股票、分離交易可轉(zhuǎn)換債等投資品種而衍生獲得的權(quán)證，應(yīng)當(dāng)在權(quán)證上市交易之日起10個(gè)交易日內(nèi)賣出。
對(duì)于法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許養(yǎng)老金產(chǎn)品投資的其他品種，投資管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
（二）投資限制相應(yīng)調(diào)整為：
1．本產(chǎn)品為股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品，投資股票、股票基金、混合基金等權(quán)益類產(chǎn)品的比例，合計(jì)應(yīng)高于產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的40%。其中，投資港股通標(biāo)的產(chǎn)品的比例，不得高于本產(chǎn)品委托投資資產(chǎn)凈值的20%。港股通標(biāo)的產(chǎn)品指名稱中帶有“港股”字樣的公開(kāi)募集證券投資基金。債券正回購(gòu)的資金余額在每個(gè)交易日均不得高于產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的40%。
2.投資一家企業(yè)所發(fā)行的股票，單期發(fā)行的同一品種標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)，單只公開(kāi)募集證券投資基金，分別不得超過(guò)上述證券發(fā)行量、該基金份額（基金產(chǎn)品份額數(shù)以最近一次公告或者發(fā)行人正式說(shuō)明為準(zhǔn)）的5%，也分別不得超過(guò)本產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的10%。其中，投資資產(chǎn)支持證券或資產(chǎn)支持票據(jù)的比例不得超過(guò)該只證券發(fā)行量的10%。
3.投資于信托產(chǎn)品、債權(quán)投資計(jì)劃的比例，合計(jì)不得超過(guò)本產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的30%。其中，投資信托產(chǎn)品的比例，不得超過(guò)本產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的10%。
4.投資單期信托產(chǎn)品、債權(quán)投資計(jì)劃，分別不得超過(guò)該期信托產(chǎn)品、債權(quán)投資計(jì)劃資產(chǎn)管理規(guī)模的20%。
5.本產(chǎn)品可投資的信托產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：
（1）限于集合資金信托計(jì)劃和為年金基金設(shè)計(jì)、發(fā)行的單一資金信托。
（2）基礎(chǔ)資產(chǎn)限于非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)。
（3）投資相關(guān)合同應(yīng)當(dāng)包含固定頻率的信托利益分配表述及明確的“受益權(quán)轉(zhuǎn)讓”條款。
（4）信用等級(jí)不低于國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定的AA+級(jí)或者相當(dāng)于AA+級(jí)的信用級(jí)別。但符合下列條件之一的，可以豁免外部信用評(píng)級(jí)：a.償債主體上個(gè)會(huì)計(jì)年度末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于150億元人民幣，或最近三年連續(xù)盈利且年?duì)I業(yè)收入不低于200億元人民幣；b.提供無(wú)條件不可撤銷連帶責(zé)任保證擔(dān)保的擔(dān)保人，擔(dān)保人上個(gè)會(huì)計(jì)年度末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于150億元人民幣，或最近三年連續(xù)盈利且年?duì)I業(yè)收入不低于200億元人民幣。
（5）安排投資項(xiàng)目擔(dān)保機(jī)制，但符合上述第（4）款a項(xiàng)規(guī)定且在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下可以豁免信用增級(jí)安排。
設(shè)置保證擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為本息全額無(wú)條件不可撤銷連帶責(zé)任保證擔(dān)保，擔(dān)保人信用等級(jí)不低于被擔(dān)保人信用等級(jí)，擔(dān)保行為履行全部合法程序，且同一擔(dān)保人全部對(duì)外擔(dān)保金額占其凈資產(chǎn)的比例不超過(guò)50%。由融資主體母公司或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保的，擔(dān)保人凈資產(chǎn)不得低于融資主體凈資產(chǎn)的1.5倍。
設(shè)置抵押或質(zhì)押擔(dān)保的，擔(dān)保財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰，質(zhì)押擔(dān)保辦理出質(zhì)登記，抵押擔(dān)保辦理抵押物登記，經(jīng)評(píng)估的擔(dān)保財(cái)產(chǎn)價(jià)值不低于待償還本息。
（6）發(fā)行信托產(chǎn)品的信托公司應(yīng)當(dāng)具有完善的公司治理、良好的市場(chǎng)信譽(yù)和穩(wěn)定的投資業(yè)績(jī)，上個(gè)會(huì)計(jì)年度末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于100億元人民幣；近一年公司及高級(jí)管理人員未發(fā)生重大違法違規(guī)行為。
6.本產(chǎn)品可投資的債權(quán)投資計(jì)劃應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：
（1）履行完畢相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的所有合法程序；
（2）投資合同應(yīng)當(dāng)包含明確的“受益權(quán)轉(zhuǎn)讓”條款；
（3）信用等級(jí)不低于國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定的A級(jí)或者相當(dāng)于A級(jí)的信用級(jí)別；
（4）投資品種限于銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用增級(jí)為保證擔(dān)保方式和免于信用增級(jí)的情況；
（5）發(fā)行債權(quán)投資計(jì)劃的公司應(yīng)當(dāng)具有完善的公司治理、良好的市場(chǎng)信譽(yù)和穩(wěn)定的投資業(yè)績(jī)，上個(gè)會(huì)計(jì)年度末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣。
7.本產(chǎn)品可投資的資產(chǎn)支持證券、資產(chǎn)支持票據(jù)應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：
（1）在銀行間債券市場(chǎng)或者證券交易所市場(chǎng)掛牌交易。
（2）限于產(chǎn)品評(píng)級(jí)為國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定的AAA級(jí)資產(chǎn)支持證券、資產(chǎn)支持票據(jù)的優(yōu)先級(jí)份額。
（3）基礎(chǔ)資產(chǎn)應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定，權(quán)屬明確，可依法轉(zhuǎn)讓，能夠獨(dú)立產(chǎn)生持續(xù)穩(wěn)定、可預(yù)測(cè)現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)或符合上述條件的非金融資產(chǎn)，包括貸款債權(quán)、融資租賃債權(quán)、既有保理融資債權(quán)以及具有真實(shí)貿(mào)易背景、債權(quán)人已履行所有合同義務(wù)的應(yīng)收賬款債權(quán)等。
8.本產(chǎn)品可投資的永續(xù)債應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：
（1）永續(xù)債及發(fā)行主體的信用等級(jí)不低于國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定的AA+級(jí)；其中，非公開(kāi)募集的永續(xù)債可無(wú)債項(xiàng)評(píng)級(jí)，但其發(fā)行主體的信用等級(jí)需具有國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定的AAA級(jí)。
（2）有明確約定的利率和付息頻率，有利率跳升條款；其中，商業(yè)銀行發(fā)行的永續(xù)債可無(wú)利率跳升條款，但發(fā)行主體的信用等級(jí)需具有國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定的AAA級(jí)。
9.本產(chǎn)品可投資的同業(yè)存單的發(fā)行主體信用等級(jí)應(yīng)不低于國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定的AAA級(jí)。
10.可投資的優(yōu)先股應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：
（1）優(yōu)先股發(fā)行主體信用等級(jí)不低于國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定的AAA級(jí)，且優(yōu)先股信用等級(jí)不低于國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定的AA+級(jí)。
（2）優(yōu)先股發(fā)行主體公司章程或優(yōu)先股募集說(shuō)明書中應(yīng)當(dāng)包含明確的分紅條款。
11.參與股指期貨、國(guó)債期貨交易應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：
（1）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，只能以套期保值為目的，并按照中國(guó)金融期貨交易所套期保值管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
（2）在任何交易日日終，所持有的賣出股指期貨或者國(guó)債期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)其對(duì)沖標(biāo)的的賬面價(jià)值。
（3）不得買入股指期貨或者國(guó)債期貨套期保值。
12.本產(chǎn)品投資的銀行存款的發(fā)行主體不包括農(nóng)村信用合作社（含聯(lián)社）、農(nóng)村資金互助社、財(cái)務(wù)公司等其他銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)。
13.具體投資范圍和投資比例同時(shí)也需要滿足國(guó)家法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，并在監(jiān)管部門調(diào)整相關(guān)規(guī)定時(shí)投資范圍和投資比例，在履行相關(guān)程序后作出相應(yīng)調(diào)整。
14.本產(chǎn)品建倉(cāng)期3個(gè)月，應(yīng)在本產(chǎn)品初始投資運(yùn)作之日起3個(gè)月內(nèi)使產(chǎn)品的投資范圍及比例符合上述約定。
15.因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、投資組合或產(chǎn)品規(guī)模變動(dòng)等投資管理人之外的因素致使本產(chǎn)品投資不符合投資比例要求的，投資管理人應(yīng)當(dāng)在可上市交易之日起10個(gè)交易日內(nèi)調(diào)整完畢。因信用等級(jí)下降等因素致使本產(chǎn)品所投金融產(chǎn)品不再符合投資條件的，投資管理人應(yīng)當(dāng)在評(píng)級(jí)報(bào)告等信息發(fā)布之日起30個(gè)交易日內(nèi)調(diào)整完畢。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。
16.本合同終止前10個(gè)交易日內(nèi)，投資管理人有權(quán)對(duì)產(chǎn)品資產(chǎn)所投資品種進(jìn)行變現(xiàn)，由此造成投資比例、投資范圍不符合投資政策規(guī)定的，視為被動(dòng)超標(biāo)，不構(gòu)成越權(quán)交易，不屬于投資管理人違反本合同的情形。
二、新增養(yǎng)老金產(chǎn)品的估值核算要求條款，即“金融產(chǎn)品的估值按照相關(guān)法律法規(guī)或者監(jiān)管部門的規(guī)定執(zhí)行”。
自2021年2月10日起（含當(dāng)日），富國(guó)富和股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品將按照上述調(diào)整后的投資范圍和投資限制條款進(jìn)行投資管理。
特此公告。
富國(guó)基金管理有限公司
2021年2月9日